О банковской тайне

Тип статьи:
Рецензия

Банковская тайна — юридический принцип в законодательствах некоторых государств мира, в соответствии с которым банки и иные кредитные организации защищают сведения о вкладах и счетах своих клиентов и корреспондентов, банковских операциях по счетам и сделках в интересах клиента, а также сведения клиентов, разглашение которых может нарушить право последних на неприкосновенность частной жизни.

В ряде государств мира под банковской тайной подразумевается то, что банки не имеют права предоставлять властям информацию о личных счетах своих клиентов (например, в случае возбуждения уголовного дела). Такое толкование термина характерно для таких государств как, например, Швейцария, Сингапур, Люксембург, а также для офшорных зон либо оффшорных банков, осуществляющих банковскую деятельность, в рамках добровольных или установленных законом положений о конфиденциальности.

История банковской тайны в России берёт своё начало в Уставе Государственного банка Российской Империи от 1894 года, который гласил: «хранить в тайне все, касающееся вверяемых банку частных коммерческих дел и счетов». В советские времена режим банковской тайны распространялся лишь на вклады граждан в сберегательных учреждениях и преподносился в качестве льготы. Вопросы, затрагивающие тайну вкладов граждан в сберегательных кассах, были исследованы некоторыми советскими учёными: Седугиным П.И., Ефимовой Л.Г., Плешаковым A.M. и рядом других учёных.

По действующему законодательству (статья 857 Гражданского Кодекса) банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, в бюро кредитных историй, а так же государственным органам и их должностным лицам.

Список структур, имеющих доступ к банковской тайне закрытый, но постоянно расширяется. Данные, составляющие банковскую тайну предоставляются: БКИ, АСВ, судам, Счетной палате, налоговым, следственным и таможенным органам, ПФР, Фонду социального страхования, ФССП, ФСФН, ФТС, следственным органам.

За нарушение банковской тайны предусмотрена гражданско-правовая ответственность в рамках статьи 222 ГК РФ. Служащие банка, виновные в нарушении банковской тайны, могут нести ответственность, предусмотренную трудовым законодательством, если обязанность хранить эту тайну включена в их должностные инструкции или контракты, заключенные с ними при приеме на работу. В УК РФ нет статьи об ответственности за разглашение банковской тайны, но возможно привлечение служащих к уголовной ответственности, если в их действиях содержатся составы предусмотренных в Кодексе преступлений, например, получение взятки за разглашение банковской тайны.

Созданный швейцарским «Законом о банковской деятельности» от 1934 года, которым руководствуются известные швейцарские банки, принцип банковской тайны всегда считался одним из основных аспектов частного банковского обслуживания. Неправительственные организации и правительства обвиняют этот принцип в том, что он является одним из основных инструментов теневой экономики и организованной преступности. Бывшие сотрудники в банках Швейцарии (UBS, Julius Baer) и Лихтенштейна (LGT Group) свидетельствовали, что эти учреждения помогали клиентам уклоняться от выплаты миллиардов долларов налогов, направляя деньги через офшорные зоны в Карибском бассейне и Швейцарии. Один из них, Рудольф Элмер М., писал: «Это глобальная проблема… Оффшорные уклонения от уплаты налогов это крупнейшая кража между обществами и соседними государствами в этом мире.  Швейцарский парламент 17 июня 2010 ратифицировал Соглашение между швейцарским правительством и правительством Соединенных Штатов, позволившее UBS передать американским властям информацию о 4450 американских клиентах UBS, которых подозревают в уклонении от уплаты налогов.

Вступивший 1 февраля 2013 года Федеральный закон Швейцарии о международной помощи в налоговых вопросах устанавливает порядок реагирования налоговых органов Швейцарии на запросы от иностранных государств. Тем не менее, упомянутый закон не ликвидирует швейцарскую банковскую тайну.

В РФ банковскую тайну гарантируют сразу два закона: 26-ая статья ФЗ «О банках и деятельности банков» и 857-ая статья ГКРФ. Они закрепляют за клиентами право на неразглашение данных по своим счетам в банках. И оговаривается возможность предоставления финансовых сведений о клиенте банковского учреждения третьим лицам.

Сведения могут быть разглашены:

— судам;

— судебным приставам;

— АСВ;

— органам следствия;

— БКИ;

— после смерти клиента банковской организации сведения о его счетах поступают нотариусу, ведущему дела о наследовании;

— госструктурам, исполняющим законы о противодействии получению незаконных доходов.

Никакие другие физлица и юрлица не могут получить правку о его счетах. Если клиенту станет известно о разглашении информации, он вправе через суд потребовать от банкиров компенсацию за нанесенный ущерб.

Также в УКРФ есть 183-ая статья, согласно которой для нарушителей статьи предусматривается штраф до 120000 рублей, трехлетнее лишение права работать в банковской сфере, двухлетние исправительные работы или трехлетнее лишение свободы.

862
RSS
00:32
+2
На примере этой статьи показано, что можно писать статьи информационного характера и предлагать их участникам для просмотра. Безусловно, что при этом приветствуется авторский слог и новизна подачи.
Сведения могут быть разглашены

По секрету всему свету получается